B5.5.42 Paragraph 5.5.17(a) require

B5.5.42 Paragraph 5.5.17(a) requires the estimate of expected credit losses to reflect anunbiased and probability-weighted amount that is determined by evaluating a range of possible outcomes. In practice, this may not need to be a complex analysis. In some cases, relatively simple modelling may be sufficient, without the need for a large number of detailed simulations of scenarios. For example, the average credit losses of a large group of financial instruments with shared
risk characteristics may be a reasonable estimate of the probability-weighted
amount. In other situations, the identification of scenarios that specify the
amount and timing of the cash flows for particular outcomes and the estimated
probability of those outcomes will probably be needed. In those situations, the
expected credit losses shall reflect at least two outcomes in accordance with
paragraph 5.5.18.

ผลลัพธ์ (ไทย) 1:

B5.5.42 5.5.17(a) ย่อหน้าต้องประเมินเครดิตคาดขาดทุนถึง anunbiased และจำนวนเงินที่น่าเป็นการถ่วงน้ำหนักที่กำหนด โดยประเมินผลเป็นไปได้มากมาย . ในทางปฏิบัติ นี้อาจไม่จำเป็นต้อง วิเคราะห์ซับซ้อน ในบางกรณี อาจเพียงพอ โดยไม่ต้องใช้จำนวนมากของรายละเอียดจำลองสถานการณ์แบบจำลองค่อนข้างง่าย เช่น การสูญเสียเครดิตเฉลี่ยของตราสารทางการเงินกับกลุ่มใหญ่ร่วมกันลักษณะความเสี่ยงอาจจะเป็นการประเมินที่เหมาะสมของความน่าเป็นน้ำหนักยอดเงิน ในสถานการณ์อื่น ๆ การระบุสถานการณ์ที่ระบุการจำนวนเงินและจังหวะเวลาของกระแสเงินสดสำหรับเฉพาะผลและการประเมินน่าเป็นของผลลัพธ์ที่อาจจะต้อง ในสถานการณ์ต่าง ๆ การคาดเครดิตขาดทุนจะสะท้อนผลน้อยสองตามย่อหน้าที่ 5.5.18

ผลลัพธ์ (ไทย) 2:

B5.5.42 วรรค 5.5.17 (ก) ต้องใช้ การประมาณการของการสูญเสียเครดิตคาดว่าจะสะท้อนให้เห็นถึงจำนวนเงินที่ anunbiased และความน่าจะถ่วงน้ำหนักที่ถูกกำหนดโดยการประเมินช่วงของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้. ในทางปฏิบัตินี้อาจไม่จำเป็นต้องมีการวิเคราะห์ที่ซับซ้อน. ใน กรณีที่บางจะเพียงพอที่ค่อนข้างง่ายการสร้างแบบจำลองพฤษภาคมโดยไม่ต้องที่จำเป็นสำหรับการเป็นจำนวนมากของจำลองรายละเอียดของสถานการณ์. ตัวอย่างเช่นค่าเฉลี่ยความเสี่ยงด้านเครดิตกลุ่มใหญ่ของเครื่องมือทางการเงินของร่วมกับ
ลักษณะความเสี่ยง พ.ศ. ประมาณการที่เหมาะสมของเดือนพฤษภาคมที่ probability- ถ่วงน้ำหนัก
AMOUNT. ในสถานการณ์อื่น ๆ ที่บัตรประจำตัวของสถานการณ์ที่ระบุที่
จำนวนและเวลาของการที่กระแสเงินสดสำหรับเฉพาะผลลัพธ์และที่ประมาณการ
น่าจะเป็นของผลลัพธ์เหล่านั้นอาจจะมีความจำเป็น. ในสถานการณ์เหล่านั้น, ที่
คาดว่าความเสี่ยงด้านเครดิตของจะสะท้อนให้เห็นถึงการทำงานอย่างน้อยสองผล ตามที่มีใน
วรรค 5.5.18

ผลลัพธ์ (ไทย) 3:

B5.5.42 5.5.17 วรรค ( ก ) ของ requires การประเมินเครดิตของที่คาดหวังด้วย . . . . . . . . . probability-weighted ถึง anunbiased และปริมาณที่เป็นไปได้สำหรับ A ช่วงของผู้ชายโดย evaluating outcomes . . . . . . . ในการฝึก . . . . . . . อาจไม่ได้ต้องการที่จะการวิเคราะห์ที่ซับซ้อน . . . . . . . ในบาง cases ค่อนข้างง่ายและอาจจะ modelling ต่อโดยไม่ต้อง a large number of . . . . . . . . . . . simulations ของ scenarios โด เงินตัวเลือกที่ได้รับอนุญาตด้วยการเฉลี่ยของ a large ทั่วไปที่ใช้ร่วมกันภายในกลุ่มของ . . . . . . .การประเมินความเสี่ยงหรืออาจจะเป็นลักษณะของ probability-weighted คริสจำนวนเงิน . . . . . . . อื่นๆในตัวของ . . . . . scenarios ที่กำหนด . . .ปริมาณและระยะเวลาของ Cash for outcomes และคาดว่าเฉพาะ flowsความน่าจะเป็นของผู้ที่คุณจะ . . . . . . . . outcomes . ในด้านๆ . . . . .เครดิตด้วยคาดว่าจะถึงอย่างน้อย 2 ใน outcomes ตาม . . . . . . .5.5.18 วรรค . . . . . . .